Lo habitual es que los saldos de las cuentas bancarias en la contabilidad de la empresa no coincidan con el saldo que nos presenta el banco. Diferencias de fechas y de criterios de imputación de [...]
Una de las obligaciones diarias del tesorero (o llámese Director de Administración, de Finanzas o CFO, según el caso) es tener el control de la posición bancaria diaria de sus cuentas. [...]
La posición de tesorería es la fotografía de la tesorería de la empresa en un momento determinado, como el detalle de los saldos de sus instrumentos financieros, tanto activos como pasivos. Es un [...]
Aunque la informatización de los bancos y la existencia de la banca electrónica han simplificado y facilitado mucho la gestión administrativa de las operaciones bancarias en las empresas, aún hay [...]